S p r á v a
o kontrolnej činnosti hlavnej kontrolórky mesta za rok 2016
Mestskému zastupiteľstvu v Spišskej Belej som na jeho zasadnutí dňa 9. 2. 2017 predložila správu o kontrolnej činnosti podľa ustanovenia § 18f ods. 1 písm. e/ zákona 369/1990 Z. z. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov.
Kontrolnú činnosť som v roku 2016 vykonávala v súlade so zákonom o obecnom zriadení a podľa plánov kontrolnej činnosti, ktoré boli schválené mestským zastupiteľstvom na I. a II. polrok 2016. O výsledkoch kontrol som priebežne predkladala správy na zasadnutí mestského zastupiteľstva. Spolu 14 kontrol bolo vykonaných na mestskom úrade, v rozpočtových organizáciách zriadených mestom, v mestskej obchodnej spoločnosti a v právnických osobách, ktorým boli poskytnuté z rozpočtu obce účelové dotácie, v rozsahu nakladania s týmito prostriedkami. Dve kontroly sú ešte neukončené – kontrola platenia nájomného, záväzkov a pohľadávok za byty a nebytové priestory v meste k 30. 9. 2016 a splnenie opatrení z predchádzajúcej kontroly a tiež kontrola hospodárenia v Základnej škole M. R. Štefánika.
Prvé dve kontroly som urobila v mestských obchodných spoločnostiach, zamerané boli na dodržiavanie ustanovení zákona o slobode informácií – zverejňovanie zmlúv, objednávok a faktúr. Mestský podnik Spišská Belá s.r.o. a Lesy Mesta Spišská Belá s.r.o. tieto povinnosti nedodržiavali, po kontrole boli prijaté opatrenia na nápravu stavu. Upozornila som hlavne na problémy, ktoré by mohli vzniknúť napr. pri následných kontrolách plnenia podmienok úspešných projektov, ale aj napr. neplatnosť nezverejnených zmlúv podľa Občianskeho zákonníka.
Plnenie prijatých opatrení z kontroly č. 3/2015 som kontrolovala v Mestskom podniku Spišská Belá s.r.o. – oprávnenosť nákladov zaúčtovaných v roku 2014. Opatrenia boli zrealizované, boli správne, účinné a ich splnením sa nedostatky zistené pri kontrole odstránili.
Pri kontrole dodržiavania zákona č. 283/2002 Z. z. o cestovných náhradách a súvisiacich predpisov v roku 2015 bolo zistené, že Mesto Spišská Belá dodržiava ustanovenia zákona č. 283/2002 Z. z. o cestovných náhradách v znení neskorších predpisov a Opatrenie Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR č. 296/2014 Z.z. o sumách stravného.
Cieľom kontroly dotácií poskytnutých mestom bolo preveriť účelnosť, hospodárnosť a čas použitia prostriedkov pre MŠK SLAVOJ Spišská Belá v roku 2015. V čase kontroly boli doplnené všetky doklady o použití prostriedkov, preto neboli prijaté opatrenia o vrátení prostriedkov.
Ďalšie kontroly boli zamerané na hospodárenie s finančnými prostriedkami a majetkom mesta v našich školských zariadeniach v roku 2015. V Základnej škole J. M. Petzvala, v Materskej škole Mieová 1 a v Základnej umeleckej škole Spišská Belá neboli zistené nedostatky. S prostriedkami a majetkom hospodária povinné osoby hospodárne, efektívne, účelne a v súlade s rozpočtom a súvisiacimi predpismi.
Kontrolou prijatých opatrení v Materskej škole Mierová 1 na odstránenie nedostatkov vo zverejňovaní zmlúv, faktúr a objednávok bolo preverené, že chýbajúce dokumenty boli dohraté a zverejnené a aktuálne informácie boli priebežne zverejňované v zmysle zákona.
Každoročne kontrolujem stav nedoplatkov na daniach a poplatkoch. V priebehu roka 2016 sa prvýkrát podarilo znížiť aj nedoplatky na poplatku za TKO. Pozitívny vývoj v platení miestnych daní, kde je stav nedoplatkov k 18. 11. 2016 vo výške 15 430,24 eur, sa prejavil aj pri platení za vývoz TKO, kde je stav nedoplatkov k 18. 11. 2016 vo výške 46 362,45 eur, čo je o 3,5 tis. Eur menej oproti roku 2015. Spolu daňovníci uhradili celú vyrubenú sumu za rok 2016 vo výške 304 956,78 eur a časť nedoplatkov z minulých rokov približne vo výške 17 tisíc eur.
Predmetom kontroly použitia kapitálových prostriedkov v roku 2015 bolo preveriť dodržanie platných prepisov, hospodárnosti a efektívnosti použitých finančných prostriedkov súvisiacich s vybraným investičnými akciami – rekonštrukcia cintorínskeho múra na starom cintoríne – 1. etapa, vybudovanie prechodov pre chodcov v Spišskej Belej a nové oplotenie na cintoríne v Spišskej Belej. Pri kontrole boli preverené účtovníctvo v kontrolovanom období, všetky súvisiace účtovné a iné doklady, evidencie, rozpočet. Nedostatky neboli zistené.
Pri kontrole 7 vybraných projektov mesta, kde sme podali žiadosti o poskytnutie dotácií zo štátneho rozpočtu za rok 2015, som kontrolovala dodržanie súladu postupov pri jednotlivých projektoch so súvisiacimi predpismi a zákonmi. Vybrala som projekty, kde nebola vykonaná externá kontrola, nedostatky neboli zistené.
Cieľom ďalšej kontroly bolo preveriť povinné zverejňovanie informácií zo strany mesta podľa zákona o slobodnom prístupe k informáciám. Kontrolou bolo zistené, že nie sú zverejňované všetky povinné informácie, preto boli navrhnuté opatrenia tak, aby na úradných tabuliach i na webovej stránke mesta boli zverejňované aj zápisnice zo zasadnutí mestského zastupiteľstva, s uvedením hlasovania jednotlivých poslancov a údaje o dochádzke poslancov na zasadnutiach mestského zastupiteľstva.
Priebežnou kontrolou evidencie a vybavovania sťažností, petícií a podnetov občanov v roku 2016 neboli zistené nedostatky – žiadna sťažnosť, petícia alebo podnet v tomto období neboli podané.
V roku 2016 som vypracovala a predložila mestskému zastupiteľstvu odborné stanoviská k návrhu záverečného účtu mesta za rok 2015, k návrhu rozpočtu mesta na rok 2017 s výhľadom na roky 2018 – 2019, návrh plánu kontrolnej činnosti na II. polrok 2016 a I. polrok 2017. Priebežne som kontrolovala plnenie uznesení mestského zastupiteľstva a informovala o vykonaných kontrolách. Zúčastňovala som sa školení a pracovných stretnutí sekcie Združenia hlavných kontrolórov Slovenska aj odbornej konferencie, kde sa riešili aktuálne otázky kontroly v samospráve.
Spracovala: Ing. Slávka Tomalová, hlavná kontrolórka mesta Spišská Belá
